Основной журнал операций
Минимальные поля: дата, тип операции, категория, контрагент, счёт, сумма, комментарий и подтверждающий документ. Каждая операция занимает одну строку — без объединённых ячеек и ручных итогов внутри журнала.
Эта формула даёт общий денежный результат. Остаток по конкретному счёту считается тем же способом с дополнительным условием по названию счёта.
Месячная сводка
На отдельном листе разместите месяцы по строкам, а категории — по столбцам. СУММЕСЛИМН подтянет суммы из единственного журнала и позволит строить план-факт без ручного копирования.
В A2 должна находиться настоящая дата начала месяца. Отображать её можно форматом «мммм гггг».
Что не смешивать
Доходы и поступления — не всегда одно и то же. Полученный кредит увеличивает деньги на счёте, но не является выручкой. Покупка оборудования уменьшает деньги, однако для управленческого результата может учитываться отдельно.
Для первого MVP достаточно разделить движение денег, доходы/расходы и внутренние переводы. Это уже предотвращает двойной счёт.
Частые ошибки
- Отдельный лист на каждый месяц усложняет сводные итоги.
- Перевод между своими счетами нельзя считать новым доходом и расходом.
- Категории должны выбираться из справочника, иначе появятся дубли названий.
- Формулы не заменяют регулярное внесение операций.
Вопросы и ответы
Какие листы нужны в простой таблице?
Обычно достаточно журнала операций, справочника категорий и счетов, а также месячной сводки.
Почему не стоит делать отдельный лист на каждый месяц?
Единый журнал проще фильтровать, проверять и сводить формулами. Месяц определяется по дате операции.